> ## Knowledge Base Index > Fetch the complete knowledge base index at: https://ajuda.groner.app/sitemap.xml > Use this file to discover available pages before exploring further. > Pure-Markdown content can be obtained by appending a '.md' suffix to the content URLs listed in the sitemap (without the trailing slash). # Como apurar os impostos do mês e gerar o SPED no Groner ERP A tela **Fiscal & Contábil > Apuração Fiscal** calcula os impostos de um período a partir das notas fiscais emitidas e recebidas: soma os débitos das vendas, abate os créditos das compras quando o imposto permite e chega ao valor devido, com vencimento e dados da guia. Na mesma tela você gera os arquivos do SPED para o seu contador. --- ## Antes de começar - As notas fiscais do período precisam estar no ERP, com os impostos preenchidos nos itens. - O regime tributário precisa estar configurado: - o **Regime na nota fiscal (CRT)** (Simples Nacional, Simples Nacional excesso de sublimite ou Regime Normal) fica na **Configuração Fiscal** de cada loja; - o **Regime de apuração** (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real) fica no campo ao lado, na mesma **Configuração Fiscal** da loja. A pré-carga de empresa solar, em **Fiscal & Contábil > Contabilização & Parâmetros > Ferramentas**, também pode preenchê-lo. ## O que cada regime apura - **Simples Nacional:** o DAS, com a alíquota efetiva calculada sobre a receita dos últimos 12 meses (RBT12). - **Lucro Presumido:** PIS e COFINS sem crédito sobre as compras, e ICMS, ISS e IPI. - **Lucro Real:** PIS e COFINS com crédito sobre as compras, e ICMS, ISS e IPI. ## Passo a passo: apurar 1. Na aba **Apurações**, clique em **Nova apuração**. 2. Escolha o tipo: - **Período (regime normal)**: apura de uma vez ICMS, PIS, COFINS, ISS e IPI entre as datas informadas; - **Imposto específico**: apura um único tributo; - **DAS (Simples Nacional)**: informe o ano e o mês de competência; - **IRPJ/CSLL (Lucro Presumido/Real)**: apura IRPJ e CSLL do período conforme o regime de apuração da loja. No Simples Nacional, eles já estão dentro do DAS. 3. Clique em **Apurar**. O resultado mostra o valor devido e o vencimento de cada imposto. Cada apuração passa por **Apurada** (calculada), **Contabilizada** (o lançamento contábil foi gerado pelo botão **Contabilizar**) e **Recolhida** (paga). No detalhe da apuração você vê a memória do cálculo: débitos, créditos, ajustes e o saldo credor que passa para o mês seguinte. No DAS aparecem também o RBT12, a alíquota efetiva e o anexo do Simples. ## Guia de recolhimento O botão **Guia de recolhimento** mostra os dados para o pagamento: tipo de guia, imposto, competência, código da receita, vencimento, principal, multa, juros e total. Use esses dados para emitir a guia no portal correspondente, como o PGDAS para o DAS. ## Passo a passo: gerar o SPED 1. Na aba **SPED Fiscal**, informe o início e o fim do período, normalmente o mês. 2. Clique em **EFD ICMS/IPI** ou **EFD Contribuições**. O arquivo é baixado na hora. 3. Envie ao seu contador para validar no PVA, o programa validador da Receita Federal, antes de transmitir. > **Atenção:** o ERP faz o cálculo e gera os arquivos, mas a conferência e a entrega são responsabilidade da empresa. Revise sempre os valores com o seu contador antes de recolher ou transmitir. ## Problemas comuns - **O valor apurado veio zerado:** não há notas autorizadas no período ou os itens estão sem os impostos preenchidos. - **O DAS não bate com o do contador:** nos primeiros meses de uso, o ERP pode não ter os 12 meses de receita. Confira o RBT12 e o anexo no detalhe da apuração. - **PIS e COFINS sem crédito das compras:** é o esperado no Lucro Presumido e no Simples. Se a empresa é Lucro Real, ajuste o **Regime de apuração** na **Configuração Fiscal** da loja e apure de novo. - **Apurei com dados errados:** exclua a apuração, corrija as notas e apure de novo. ## Veja também - [Como funciona a contabilidade automática do Groner ERP](https://ajuda.groner.app/pt-br/article/como-funciona-a-contabilidade-automatica-do-groner-erp-qyep1o/) - [Como configurar a emissão de nota fiscal da venda (Groner ERP)](https://ajuda.groner.app/pt-br/article/como-configurar-a-emissao-de-nota-fiscal-da-venda-groner-erp-vxw8v3/) - [Como emitir, acompanhar e cancelar notas fiscais no Groner ERP](https://ajuda.groner.app/pt-br/article/como-emitir-acompanhar-e-cancelar-notas-fiscais-no-groner-erp-18goh8e/) - [Primeiros passos no Groner ERP: o que configurar e em que ordem](https://ajuda.groner.app/pt-br/article/primeiros-passos-no-groner-erp-o-que-configurar-e-em-que-ordem-12ebcjc/)