Como apurar os impostos do mês e gerar o SPED no Groner ERP

A tela Fiscal & Contábil > Apuração Fiscal calcula os impostos de um período a partir das notas fiscais emitidas e recebidas: soma os débitos das vendas, abate os créditos das compras quando o imposto permite e chega ao valor devido, com vencimento e dados da guia. Na mesma tela você gera os arquivos do SPED para o seu contador.

Antes de começar

• As notas fiscais do período precisam estar no ERP, com os impostos preenchidos nos itens.
• O regime tributário precisa estar configurado:
• • o Regime na nota fiscal (CRT) (Simples Nacional, Simples Nacional excesso de sublimite ou Regime Normal) fica na Configuração Fiscal de cada loja;
  • o Regime de apuração (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real) fica no campo ao lado, na mesma Configuração Fiscal da loja. A pré-carga de empresa solar, em Fiscal & Contábil > Contabilização & Parâmetros > Ferramentas, também pode preenchê-lo.

O que cada regime apura

• Simples Nacional: o DAS, com a alíquota efetiva calculada sobre a receita dos últimos 12 meses (RBT12).
• Lucro Presumido: PIS e COFINS sem crédito sobre as compras, e ICMS, ISS e IPI.
• Lucro Real: PIS e COFINS com crédito sobre as compras, e ICMS, ISS e IPI.

Passo a passo: apurar

1. Na aba Apurações, clique em Nova apuração.
2. Escolha o tipo:
3. • Período (regime normal): apura de uma vez ICMS, PIS, COFINS, ISS e IPI entre as datas informadas;
   • Imposto específico: apura um único tributo;
   • DAS (Simples Nacional): informe o ano e o mês de competência;
   • IRPJ/CSLL (Lucro Presumido/Real): apura IRPJ e CSLL do período conforme o regime de apuração da loja. No Simples Nacional, eles já estão dentro do DAS.
3. Clique em Apurar. O resultado mostra o valor devido e o vencimento de cada imposto.

Cada apuração passa por Apurada (calculada), Contabilizada (o lançamento contábil foi gerado pelo botão Contabilizar) e Recolhida (paga).

No detalhe da apuração você vê a memória do cálculo: débitos, créditos, ajustes e o saldo credor que passa para o mês seguinte. No DAS aparecem também o RBT12, a alíquota efetiva e o anexo do Simples.

Guia de recolhimento

O botão Guia de recolhimento mostra os dados para o pagamento: tipo de guia, imposto, competência, código da receita, vencimento, principal, multa, juros e total. Use esses dados para emitir a guia no portal correspondente, como o PGDAS para o DAS.

Passo a passo: gerar o SPED

1. Na aba SPED Fiscal, informe o início e o fim do período, normalmente o mês.
2. Clique em EFD ICMS/IPI ou EFD Contribuições. O arquivo é baixado na hora.
3. Envie ao seu contador para validar no PVA, o programa validador da Receita Federal, antes de transmitir.

Atenção: o ERP faz o cálculo e gera os arquivos, mas a conferência e a entrega são responsabilidade da empresa. Revise sempre os valores com o seu contador antes de recolher ou transmitir.

Problemas comuns

• O valor apurado veio zerado: não há notas autorizadas no período ou os itens estão sem os impostos preenchidos.
• O DAS não bate com o do contador: nos primeiros meses de uso, o ERP pode não ter os 12 meses de receita. Confira o RBT12 e o anexo no detalhe da apuração.
• PIS e COFINS sem crédito das compras: é o esperado no Lucro Presumido e no Simples. Se a empresa é Lucro Real, ajuste o Regime de apuração na Configuração Fiscal da loja e apure de novo.
• Apurei com dados errados: exclua a apuração, corrija as notas e apure de novo.

Veja também

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Atualizado em: 08/10/2026